partnerfinansowy.net

Otwarty fundusz emerytalny (OFE) – w Polsce: osoba prawna stanowiąca odrębną masę majątkową, zarządzana i reprezentowana przez powszechne towarzystwo emerytalne. Osoby należące do OFE posiadają jednostki uczestnictwa dające im tytuł do części jego majątku. Otwarte fundusze emerytalne powstały w ramach reformy systemu emerytalnego w 1999 roku i pozwalają na gromadzenie środków na emeryturę w tzw. II filarze. Obecnie istnieje 15 OFE (łącznie istniało 22 podmioty)^[1].

Od środków wpłacanych do OFE, powszechne towarzystwa emerytalne pobierają opłaty: od składki i od wartości aktywów (opłata za zarządzania, do 0,6% w skali roku).

• Opłata dystrybucyjna (prowizja pobierana od każdej składki):
  • do końca roku 2010 – maks. 7%;
  • do końca roku 2011 – maks. 6,125%;
  • do końca roku 2012 – maks. 5,25%;
  • do końca roku 2013 – maks. 4,375%;
  • od 2014 roku i w latach następnych – maks. 3,5%;
  • wszystkie OFE mają ustaloną prowizję na poziomie 7%. Wyjątkiem jest tutaj Allianz Polska OFE, gdzie prowizja wynosi 4% (stan z dnia 12.08.2008r).

• System jest obowiązkowy dla osób, które podlegają ubezpieczeniom społecznym i urodziły się po 31 grudnia 1968 roku,
• Objęci nowym systemem zostali także urodzeni przed 1 stycznia 1969, a po 31 grudnia 1948, jednakże mogli dokonać wyboru czy chcą pozostać w ZUS-ie (I filar) czy przejść na nowe zasady,
• Natomiast urodzeni przed 1 stycznia 1949 otrzymają emerytury ustalone zgodnie z zasadami sprzed wprowadzenia reformy, czyli według systemu opartego na umowie międzypokoleniowej.

Środki zgromadzone w OFE mogą być dziedziczone^[2] do czasu przejścia ich właściciela na emeryturę. Mimo że nie ma jeszcze rozwiązań docelowych, według wszelkiego prawdopodobieństwa od momentu rozpoczęcia wypłacania emerytury nie będą podlegać dziedziczeniu, podobnie jak środki z I filara (ZUS).

Przypisy